Az adóhatóság a jegyző nevében az ügyfél kérelmére vagy hatóság megkeresésére állítja ki az adó- és értékbizonyítványt.
Ügyfél kérelmére induló eljárás a gyámhatósági eljáráshoz szükséges adó- és értékbizonyítvány kiállítása.
Hatóság megkeresésére induló eljárás a bíróság, a rendőrség, a NAV és a bírósági végrehajtók által küldött megkeresésére induló eljárás, a hagyatéki ügyben indult eljárás és a szociális ügyekben indult eljárás (természetes személyek adósságrendezési eljárásával, lakáscélú állami támogatással, szociális ellátás igénylésével).
A kérelemben megjelölt egyéb ok esetén az adó- és értékbizonyítvány kiállítását előíró konkrét jogszabályhely megjelölése is szükséges.